פנסיה: לא כל הטבת מס כדאית לכל אחד

 

אחוז גבוה האוכלוסייה, בארץ ובמדינות אחרות, אינו מנצל הטבות מס המגיעות לו. גם זכויות אחרות לא תמיד ממומשות.  

אתר האינטרנט כל זכות עושה עבודה מצוינת בעזרה למיצוי זכויות. 

לא כולם מכירים אותו. לא כולם זוכרים להיכנס אליו על מנת לבדוק זכות ספציפית. 

יש גם מקרים רבים שכשלא יודעים שמגיעה זכות, אפילו לא חושבים לחפש מידע. 

 

זכות להנחה במס הכנסה לגמלאים

 

גמלאים עשויים להיות זכאים להנחה במס הכנסה. אם הם לא ממשים את הזכות, הם משלמים יותר מס הכנסה מכפי שהיו צריכים לשלם. 

אפשרות משמעותית להקלה במס עשויה להיות באמצעות קיבוע זכויות פנסיה.

החיסכון בגובה המס שמשלמים עשוי להיות משמעותי. לא בכל מצב ולכל אחד זה אפשרי או כדאי, ולכן צריך להתיעץ עם מומחים.

דרך נוספת להנחה במס הכנסה: טופס 161 ח'

מה שתיארתי בתחילת הפוסט על מיצוי זכויות, נכון גם לגבי קיבוע זכויות. רבים אינם מנצלים את הזכות לעשות קיבוע זכויות פנסיה. 

באתר "פנסיוני" כותב נדב טסלר, שרק "58 אלף ישראלים הגישו בקשה לקיבוע זכויות פנסיה והם מנצלים את ההטבות במס המגיעות להם". 

הוא רומז על כך שיש רבים אחרים, שהיו יכולים להינות מההטבה הזו ולא מנצלים אותה.

גם במס הכנסה שמו לב לכך ובמטרה לעזור לאלה, שאינם מנצלים את המכשיר של קיבוע זכויות פנסיה,  הוסיפו מסלול נוסף של הנחה במס לגמלאים. 

המסלול הנוסף קל יותר למימוש. הוא נעשה באמצעות מילוי טופס 161ח'.

כשעובד פורש לגמלאות המעביד נותן לו, בין שאר הטפסים, את טופס 161ח'. 

זהו תהליך פשוט יותר, שאינו מחייב יוזמה של הגמלאי לצורך פנייה למס הכנסה לביצוע קיבוע זכויות פנסיה.

לכאורה, כדאי לעובד הפורש לגמלאות למלא את הטופס ולקבל מיידית הנחה במס, אבל מסתבר שעלול להיות לזה מחיר.

 

הסיכון שבמילוי טופס 161ח'

כשמעביד נותן לעובד הפורש מספר טפסים למלא, העובד ממלא אותם וחותם עליהם. 

יש מעבידים שנותנים את הטופס הזה בלי להסביר את משמעויות החתימה על הטופס.

לא אחדש דבר אם אכתוב שיש לא מעט אנשים שחותמים על טפסים בלי לקרוא אותם.

ההטבה במיסוי באמצעות חתימה על טופס 161ח' היא על חשבון הטבות מס עתידיות אחרות, שאולי רוונטיות לפורש מסויים בוודאות לא רלוונטיות לפורש או פורשת אחר/ת. 

החתימה על הטופס עלולה למנוע פטור ממס על משיכה הונית מקופת גמל או מקופת גמל לפי סעיף 190.

יש כאלה שכדאי להם לנצל את הטבות המס במסלול זה ויש כאלה שלא.

 

במקום להסביר לקוראים את הנושא לעומק אני מצרף קישור למאמר באתר המצוין "פנסיוני" של נדב טסלר המסביר את הנושא: הסכנה במילוי טופס 161ח' לקבלת פטור ממס על הקצבה.