האם קופת גמל משלמת לקצבה היא בכלל קופת גמל?

לפני שניכנס לעובי הקורה, ננסה להבין מדוע בכלל נותנים הטבות לחוסכים בקופות גמל?

ההטבות ניתנות על מנת לעודד חיסכון פנסיוני. לא לכולם יש חיסכון פנסיוני. לא לכל מי שיש חיסכון פנסיוני יש חיסכון פנסיוני מספיק לצרכים שלו.
ללא תוספת חיסכון הם עלולים להיות מעמסה על התקציב הציבורי או להישאר ללא מספיק משאבים לקיום בכבוד.

במשך הזמן יש שינויים בהטבות. לפעמים מתברר כי ההטבות אינן אפקטיביות בעידוד החיסכון ולכן משנים את הכללים.

התחילו בהטבות מס על חיסכון פנסיוני שניתן למשיכה אחרי 10 שנים. 
התברר שמרבית החוסכים פדו את הכסף אחרי עשר שנים. העלו את התקופה המינימלית לפני משיכה ל-15 שנות חיסכון. גם זה לא פתר את הבעיה. 
כפי שהוצג בפוסט הקודם, הכללים שונו כך שניתן היה למשוך כסף מקופת גמל ללא תשלום של 35% מס רק בגיל הפנסיה.

מסתבר שלמרות זאת רבים משכו את כספי קופות הגמל שלהם, לאו דווקא לצרכים פנסיוניים, במקום להשתמש בהם להגדלת גמלת הפנסיה שלהם.
כתוצאה מכך נעשה שינוי בשנת 2008 הנקרא תיקון 3. החל משנה זו, למעט במקרים חריגים, לא ניתן למשוך הונית את כספי קופות הגמל החדשים (אלו שהופקדו החל מהשינוי), ללא תשלום מס של 35%.

הכללים לגבי משיכת הפקדות בקופות גמל החל משנת 2008

ניתן למשוך קצבה חודשית מהחיסכון בקופת גמל בתנאים הבאים:

1. מגיעים לגיל הפרישה לגמלאות. בהקשר זה הכוונה היא לגיל 60.

2. עברו 5 שנים מיום התחלת ההפקדות בקופת הגמל.

3. ניתן למשוך קצבה מקופת הגמל.
התנאי השלישי מרמז על כך שלא מכל קופת גמל ניתן למשוך קצבה חודשית.

ניתן לבצע גם משיכה הונית על חלק מהכסף בתנאי שגובה הקצבה החודשית יהיה לפחות 3,850 שקלים ( המספר הזה עשוי להתעדכן).

קופת גמל משלמת וקופת גמל לא משלמת

בסעיף זה אעסוק רק בכספים שהופקדו החל משנת 2008.  ביחד עם השינוי הרגולטורי השתנו גם מושגים הנוגעים לקופות גמל. קופות הגמל חולקו לשני סוגים: קופת גמל משלמת לקצבה וקופת גמל שאינה משלמת לקצבה. 

מהשמות ברור שקופת גמל משלמת לקצבה יכולה לשלם קצבת פנסיה חודשית.
קופת גמל שאינה משלמת לקצבה אינה יכולה לעשות זאת. 

ההבחנה הזו מעוררת שאלות:

א. מה קובע האם קופת גמל היא משלמת לקצבה או לא?

ב. אם קופת הגמל אינה משלמת לקצבה כיצד בכל זאת ניתן לקבל קצבה מהכספים שהופקדו בה?

קופת גמל משלמת לקצבה

כפי שראינו בפוסט הראשון בסדרה, מה זו קופת גמל? קופת גמל היא לא בהכרח קופת גמל במובן הצר בו אני משתמש כאן. היא יכולה להיות גם קרן פנסיה. 

קרן פנסיה משלמת קצבת פנסיה ולכן היא קופת גמל משלמת לקצבה בהקשר הנוכחי. 

רוב קופות הגמל בהן אני נתקלתי אינן קופות גמל משלמות לקצבה. במקרים שכן, חולקו הכספים שהופקדו בקופת הגמל כך שסכום קטן יחסית הופקד במסלול לקצבה והיתר במסלול רגיל. לאחר הפרישה לגמלאות ניתן לאחד ביניהם ולקבל קצבה חודשית.

קופת גמל לא משלמת לקצבה

כפי שנכתב בסיפא של הפסקה הקודמת רוב קופות הגמל אינן משלמות לקצבה. כיצד בכל זאת אפשר לקבל קצבה מהכספים שהופקדו בהן?

עם הפרישה ניתן לצרף אותם לקופת גמל משלמת לקצבה, למשל: לצרף אותם לקרן פנסיה ולהגדיל את הקצבה החודשית.

מה עושה מי שכל החיסכון הפנסיוני שלו בקופת גמל לא משלמת לקצבה?

לכאורה, אין לו פיתרון משום שאין לו קרן פנסיה שהוא חבר בה והוא יכול לצרף את החיסכון הפנסיוני לחיסכון הפנסיוני בקרן הפנסיה. 

בפוסט מקיף הדן בנושא הזה וכותרתו: האם ניתן להעביר קופת גמל לקרן פנסיה בגיל פרישה? מסביר נדב טסלר באתר "פנסיוני" את הבעיה ומציג פיתרונות. 

לא ברור האם קרן פנסיה יכולה בכלל לקבל עמית חדש ממש לפני פרישתו. 
יש במצב הזה Trade off: מצד אחד קרן הפנסיה תקבל דמי ניהול ועמלות מהמצטרף החדש. מצד שני עמית בגיל פנסיה שמצטרף פוגע בעמיתים הצעירים משום אינו ממשיך להפקיד כספי חיסכון בקרן. 

ההמלצה היא להימנע ממצב שממש לפני הפרישה יש לכם רק קופת גמל לא משלמת.  
אם בכל זאת נקלעתם למצב הזה, עשוי להיות פיתרון באמצעות מוצר ביטוחי.