עוד על קיבוע זכויות פנסיה

בפוסט קיבוע זכויות פנסיה נגעתי מעט בנושא. בפוסט זה אוסיף עוד מעט מידע אבל אתחיל באזהרה.

איני רואה חשבון ואיני יועץ מס ולכן איני מייעץ באופן פרטני מה לעשות. אני רק מציג דברים עקרוניים. לגופו של כל מקרה כדאי להתייעץ עם רואה חשבון או יועץ מס או לפנות לפקידי מס הכנסה.  

בפוסט הקודם ציטטתי מקור הטוען שפקידי מס הכנסה אינם מתמצאים בנושא. 
יש לפחות פקיד אחד שאני יודע שהוא מבין את הנושא לעומקו. 

Trade off 

המידע הנוסף שקיבלתי אומר שבחלק מהמקרים בחירה בקיבוע מס היא החלטה המביאה ליותר תשלום מס עם הפרישה על חשבון מס מופחת בכל שנות קבלת הפנסיה. 

לא בכל המקרים זה כדאי. לפעמים המס שמשלמים עם הפרישה גבוה יותר מהחיסכון העתידי במס לאורך שנים. 

כאשר גובה הפנסיה אינו גבוה, ממילא מס הכנסה נמוך, אם בכלל משלמים מס הכנסה, ועשוי להיות נמוך יותר לפנסיונרים גם ללא קיבוע זכויות. 
במצב כזה לא כדאי לקבע זכויות פנסיה במחיר של תשלום יותר מס.

כאשר מענקי הפרישה גבוהים וצריך לשלם עליהם מס הכנסה על מנת לקבל קיבוע זכויות ייתכן שזה הופך את הקיבוע ללא כדאי. 

פרמטר נוסף הוא משיכת פיצויים מהחיסכון הפנסיוני בעבר. ייתכן שמשיכת פיצויים כזו מונעת זכאות לקיבוע זכויות.

המקרה האישי שלי

לא אכנס לפרטים לגבי המקרה האישי שלי כמי שכבר מקבל גמלת פנסיה ועדיין עובד. אציג רק את השורה התחתונה.

בנסיבות הספציפיות שלי הגעתי להחלטה שלפני גיל 70 לא כדאי לי קיבוע מס הכנסה.  

אני חוזר שוב על האזהרה: לקבלת החלטות אישיות אל תסתמכו על מה שאני כתבתי.

קיבוע זכויות פנסיה

כיועץ בכלכלת המשפחה לא תמיד אני יודע הכל  בכל נושא כלכלי. 
יש יועצי השקעות מקצועיים שיודעים יותר ממני על השקעות. 
יש רואי חשבון ויועצי מס שמבינים הרבה יותר ממני בנושאי מיסוי. 
יש יועצים פנסיוניים שמבינים יותר ממני בנושא פנסיה. 

היתרון שלי, ושל יועצים אחרים לכלכלת המשפחה, הוא בראיית התמונה הכלכלית הכוללת של משפחה או של יחיד.  
אני מפנה לקוחות בכלכלת המשפחה למומחים בתחומים ספציפיים ולפעמים מלווה אותם באינטראקציה איתם. 

לצערי, יש גם מומחים בתחומים כלכליים ספציפיים המבינים פחות ממני בתחום מומחיותם. דוגמה לכך תמצאו בפוסט: הסוסים ברחו עכשיו ננעל את האורווה.

בפוסט הזה אני עוסק בנושא שאני לא ממש מתמצא בו. אני שם את זה בגלוי על השולחן.
כמו בנושאים אחרים אני לומד תוך כדי תנועה. לאחרונה נתקלתי יותר מפעם אחת במושג, שעד לפני מספר חודשים לא נתקלתי בו. הנושא הוא קיבוע זכויות פנסיה. 

כמי שהתחיל לקבל גמלת פנסיה לפני כשנה הוא עשוי להיות רלוונטי גם עבורי. בנוסף לגמלת פנסיה יש לי הכנסה מעבודה והכנסה פסיבית.
כשהכנתי מסמכים ומכתב מלווה לרואה החשבון שלי לצורך הגשת דוח שנתי, ביקשתי ממנו להתייחס גם לשאלה האם אני צריך לקבע את זכויות הפנסיה שלי?

אני מעריך שרואה החשבון שלי מבין היטב בנושא הזה והבעיה שלי, אם בכלל יש לי בעיה, תיפתר תוך מספר חודשים.

לאחר ההקדמה הארוכה אציג את הדברים שהספקתי ללמוד על קיבוע זכויות פנסיה. תתפלאו יש לי גם המלצה לאנשים שזה רלוונטי עבורם.

מה זה קיבוע זכויות פנסיה?

קיבוע זכויות פנסיה היא פעולה שיכול לעשות אדם שהגיע לגיל פרישה. אם יעשה זאת, הוא עשוי לשלם פחות מס הכנסה. 

מדובר בהקטנת מס על קצבת הפנסיה החודשית. מדובר באפשרות להקטנת מס על מענקי פרישה ולפי אחד מאתרי האינטרנט מדובר גם בהקטנת מס הכנסה לאדם שגם מקבל קצבת פנסיה וגם עובד.

הדבר החשוב ביותר הוא ששלטונות מס הכנסה וגופים המשלמים  קצבאות פנסיה לא יעשו את זה עבורכם. זה צריך לבוא ביוזמת הפנסיונר עצמו.

כמה נקודות שעולות מתוך המידע שנתקלתי בו:

1. אדם שמקבל גמלת פנסיה וטרם הגיע לגיל הפרישה לא יכול לעשות זאת.

2. לא בהכרח בכל המצבים מקבלים הנחה במס.

3. לטענת מי שכתב על הנושא באתר של B4 יועצי פרישה פקידי מס הכנסה לא ממש מבינים בנושא.

מה צריך לעשות מבחינה טכנית?

1. צריך לרכז את המסמכים הנדרשים

2. צריך למלא טופס 161 ד.

3. צריך להגיש למס הכנסה

ההמלצות שלי

1. אל תתעלמו מהאפשרות לקיבוע זכויות פנסיה. 
יכול להיות שקיבוע יחסוך לכם תשלומי מס לאורך שנים.

2. התייעצו עם מומחה בתחום: יועץ מס או רואה חשבון.

3. יש באינטרנט גישה לסימולטור לקיבוע זכויות פנסיה. לסימולטור לחצו כאן.

הערת שוליים

אשמח להפניות למידע על הנושא בנוסף למספר הקטן של אתרי אינטרנט העולים בחיפוש בגוגל.