בפוסט אופס טעיתי: הטבות המס לעצמאים שהם לפנסיונרים המפקידים ללקרן השתלמות הן מוגבלות
התנצלתי לקוראי הבלוג ולמקבלי טיפים כלכליים על טעות שאולי עשיתי.
הפעם אני מתנצל על טעות שבוודאות עשיתי, למרות שלא מצאתי אותה בפוסטים בבלוג.
מקבלי הטיפים בוודאי הטעו על ידי.
מה שכתוב בפוסט הקודם רלוונטי גם במקרה זה. אותו יועץ השקעות לא לגמרי מקצועי דיבר בביטחון רב ונתן לי מידע שגוי והפוך ממה שחשבתי וידעתי קודם.
האחריות עלי משום שלא בדקתי את זה לעומק.
הטענה שלו הייתה שאדם מעל גיל 60 יכול להפקיד בקופת גמל, להינות מהטבת מס ומתי שהוא רוצה יכול לפדות את קופת הגמל הונית ללא תשלום 35% מהצבירה כקנס וללא מס רווחי הון.
הצלחתי לזהות דבר אחד שאינו נכון בטענה שלו.
אם פודים הונית צריך להחזיר את הטבות המס שמקבלים בגין ההפקדות, אבל לא זו הייתה הסיבה להשקעה.
אחרי שהפקדתי כספים בקופת גמל בסכומים לא גבוהים, הייתה לי שיחה בזום עם מקצוען אחר בתחום ההשקעות.
להבדיל מהקודם הוא באמת מקצוען.
קיבלתי תשובה שהפעם בדקתי את נכונותה לעומק.
יש קנס של 35% מהצבירה בקופת הגמל. יש גם תשלום מס רווחי הון.
יכולים להיות מקרי קיצון שבהם אין קנס ואין תשלום מס.
מי שמקבל קצבת פנסיה לא נמוכה במיוחד ומצב בריאותו תקין אינו מקרה קיצון.
מצבים נוספים שבהם לא משלמים קנס של 35% ולא משלמים מס:
1. כשמקבלים קצבת פנסיה מהסכום שנצבר בקופת הגמל
2. כשהיורשים מקבלים את קופת הגמל אחרי מות בעליה.
אפשר לפתוח קופת גמל לפי תיקון 190, שבה משלמים מס במקרה של פידיון הוני אבל לא משלמים קנס של 35%, למעט סכום של כ-38,000 ש"ח שעליו צריך לקבל אישור מפקיד השומה על מנת לא לשלם קנס.
תיקון 190 הוא נושא יותר מורכב ממה שמוצג בפוסט זה.
המשמעות המעשית
למי שאינו מעוניין בחיסכון לצורך הגדלת קצבת הפנסיה או אינו מיעד את הכסף להעברה בין דורית, קופת גמל כזו היא מוצר פחות אטרקטיבי משום שהוא עלול לשלם 35% מהצבירה בגין פידיון הוני.
באופן מעשי ברוב המקרים לא כדאי לשלם קנס של 35% מהצבירה בקופת הגמל.
השורה התחתונה
מה שכתבתי כאן אינו מתאר את כל המצבים.
דבר אחד ברור: למעט מקרים מיוחדים, אדם מעל גיל 60 שפותח קופת גמל אינו יכול למשוך ממנה כספים ללא קנס של 35% מהצבירה.
יש גם מקרים חריגים בהם זה אפשרי.
אין תגובות:
הוסף רשומת תגובה